養老金託管基金公司

如何辦理養老保險基金託管？

　　辦理養老保險基金託管的流程是：
　　一、開立賬戶
　　憑企業年金計劃確認函覆印件在託管行開設相關賬戶
　　（1）銀行開戶：包括受託財產託管賬戶、投資資產託管賬戶、投資管理風險準備金賬戶
　　（2）證券戶開戶：包括交易所證券賬戶、銀行間債券賬戶
　　（3）開放式基金賬戶
　　（4）其他投資賬戶
　　二、資金清算與劃撥
　　託管人依據託管業務流程，負責為年金基金各類交易辦理資金的清算與劃撥。
　　三、會計核算與估值
　　依據《企業會計準則》和《證券投資基金會計核算業務指引》為年金基金建立賬冊，並定期與投資管理人進行對賬，做到賬實相符。託管人還需每日與投資管理人對年金基金以投資組合為主體進行估值核對。
　　四、績效評估與監督
　　託管人根據投資監督指引，對年金基金資產的投資情況和各項指標進行事中和事後監督、評價，發現異常問題，需及時向受託人或監管部門反饋報告。
　　五、年金待遇支付
　　託管人依據受託人的待遇支付指令和支付明細，向年金受益人個人賬戶支付年金待遇。
　　六、資訊披露與報告
　　託管人根據與受託人和委託人的約定，定期提供基金資產淨值報告、資產託管報告等。