应付票据是指由出票人出票,并由承兑人允诺在一定时期内支付一定款项的书面证明。
在我国,应付票据是在商品购销活动中由于采用商业汇票结算方式而发生的。
其他货币资金是企业除现金、银行存款以外的其他各种货币资金。